Проверка налоговых задолженностей для физических лиц — РїРѕ РРќРќ Рё онлайн РЅР° сайте налоговой
Р’СЃРµ РјС‹ знаем, что оплата налогов, уплата штрафов Р“РБДД, погашение просроченного кредита является нашей обязанностью. Р РІ череде всех этих обязательств, РјС‹ хоть как-то пытаемся облегчить СЃРІРѕСЋ жизнь. Разобраться РІ этом Рё РЅРµ заработать РЅР° СЃРІРѕСЋ голову административный штраф, повышенный платеж РІ бюджет (пеня, проценты), невозможность выезда Р·Р° границу поможет эта статья.
Основные причины появления налоговых задолженностей
- Несвоевременно оплаченные налоги. Обязанности по уплате налогов могут возникнуть как у физического и юридического лица, так и у гражданина. Налоговые обязательства, не погашенные в срок, приводят к тому, что вас вносят в список должников и принимают меры взыскания. Сегодня, к счастью, у нас есть возможность проверять свои налоговые Обязательства и задолженности, не вставая из-за компьютера.
- Неоплаченные штрафы Р“РБДД. Нарушение правил дорожного движения РїСЂРёРІРѕРґРёС‚ Рє составлению протокола Рё начислению штрафа. Далее принимаются меры РїРѕ взысканию. Здесь надо учитывать, что РЅРµ всегда повестки РґРѕС…РѕРґСЏС‚ адресату. РРЅРѕРіРґР° случается, что наличие штрафа Р“РБДД является для вас полной неожиданностью.
- Просрочка оплаты кредита. В договоре на получение кредита в банковских учреждениях указываются сроки оплаты денежного займа. За просрочку начисляются штрафные санкции или в фиксированной сумме или в процентном соотношении. За несвоевременное погашение кредита, банковскими учреждениями начисляются штрафы и пени.
Обязательные налоги для физического лица
Налог – это часть доходов граждан или предприятий, которая взыскивается периодически в пользу государства. Носит обязательный и принудительный характер, уплачивается в размере и порядке, установленном законом.
1. На доходы физических лиц (НДФЛ)
НДФЛ является налогом, который уплачивается физическим лицом со своего дохода. Субъектами уплаты данного налога являются резиденты РФ и нерезиденты, которые получают доход на территории РФ. Процент с заработной платы удерживает работодатель. А за дополнительные доходы плательщик обязан заплатить сам.
Декларация о доходах подается лицами, обязанными самостоятельно задекларировать доход, до 30 апреля следующего года. (Гл. 23 НК РФ).
НДФЛ облагаются следующие виды дохода:
- От продажи имущества, находящегося в собственности не больше 3-х лет.
- От предоставления жилья в аренду.
- От источников, полученных за пределами Российской Федерации.
- От преподавательской деятельности.
- От предоставления консультаций.
- От разного рода выигрышей.
- Рные РІРёРґС‹ РґРѕС…РѕРґР°.
- Зарплаты и премии.
Ставка по доходам с физических лиц составляет (для разных случаев отдельно): 9% (например, при получении дивидендов), 13% (заработная плата, доход полученный от продажи имущества), 15% (доход, который получили физические лица-нерезиденты), 30% (иной доход физических лиц) и 35% (выигрыши, призы, вклады в банках и другое).
Рассмотрим частный случай.
2. На транспорт
Субъектами в данном случае являются лица, у которых есть зарегистрированное транспортное средство или которые владеют им по доверенности. Данный налог обязан платить даже собственник автомобиля, который не эксплуатируется.
Чтобы избежать излишней уплаты, надо снять транспортное средство с учета. Для определения размера транспортного налога на дорогие легковые автомобили (со стоимостью от 3 000 000 рублей) он должен быть включен в соответствующий перечень.
Облагаются:
Указанный платеж начисляет налоговый орган. Оплата должна произойти до 01 октября следующего года за истекшим налоговым периодом.
Расчет налога должен вычисляться, учитывая года выпуска автомобиля, его стоимость и мощность двигателя (Гл. 28 НК РФ).
Рассмотрим пример: Рванов зарегистрировал РЅР° себя легковой автомобиль AUDI РІ РњРѕСЃРєРІРµ. Двигатель имеет мощность 150 лошадиных СЃРёР». Р’ РњРѕСЃРєРІРµ налоговая ставка составляет 35 рублей.
Налог 35руб.*150 л.с. = 5250 руб.
3. На землю
Плательщиками данного обязательного платежа являются собственники, у которых имеется земельный участок и они владеют им на праве собственности или постоянного пользования, а также он мог быть получен в виде наследства.
Если пользование происходит безвозмездно или арендуется, то налог на землю не уплачивается. Актуальная рыночная стоимость участка служит основным показателем при уплате налога на землю до 1 октября следующего года (Гл. 31 НК РФ).
Рассмотрим частный случай.
У П.А. Пирогова есть земельный участок в Москве, который находится в его собственности. Кадастровая стоимость участка в 2015 году, которая приближена к рыночной стоимости, составляет 2 200 180 рублей. Налоговая ставка – 0,3%.
Налог: 2200180*0.3/100=6600 рублей.
4. Рмущественный
Рмущественный налог оплачивают собственники РґРѕ 1 октября РіРѕРґР°, следующего Р·Р° истекшим налоговым периодом.
Существуют такие нормы расчета:
- 0,1% — для жилых домов, квартир, гаражей, мест для машин.
- 2% — для единых недвижимых комплексов, таких как торговый центр.
- 0,5% — для иных зданий, строений, сооружений, помещений.
При составлении расчета кадастровой стоимости должно учитываться, где данная недвижимость расположена, в каком сегменте, какой площадью, год постройки и т. д.
Одной из особенностей данного вида налога являются вычеты при его исчислении. В зависимости от разных объектов величина кадастровой стоимости может уменьшаться на 20 кв.м., 10 кв.м., 50 кв.м. и на 1 млн. рублей для квартиры, комнаты, дома и единого недвижимого комплекса соответственно. (Гл. 32 НК РФ).
Например, для квартиры стоимостью 2 580 000 рублей, при стоимости квадратного метра — 45 265 рублей, налоговая база после использования вычета будет составлять 2580000-(45265*20) = 1 674 700 рублей.
Налог:1674700*0.1% = 1674.7 рубля.
Какую информацию Рѕ задолженности можно проверить РїРѕ РРќРќ
Усовершенствование компьютерных технологий Рё удобный сервис налоговой службы Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации позволяет любому плательщику налога узнать интересующую лично его информацию, связанную СЃ уплатой налогов, только РїРѕ РРќРќ.
РРќРќ – это идентификационный номер налогоплательщика. РћРЅ представляет СЃРѕР±РѕР№ комбинацию цифр, которая содержит РІ себе информацию Рѕ ее владельце. Рдентификационный номер присваивается РѕРґРёРЅ раз навсегда. Р’ случае его утери, выдается дубликат.
По идентификационному номеру налогоплательщика можно проверить:
- Налог, который уплачен.
- Налог, по которому срок оплаты еще не наступил и не истек.
- Задолженность, по которой возникла просрочка.
- Сумму, по которой налоговый орган взыскал задолженность, но фактически ее не уплатили.
Порядок проверки на сайте ФНС России
Для проверки налоговой задолженности на сайте ФНС России, вам необходимо:
- Заполнить регистрационную карту в любом отделении ФНС лично. Там вас занесут в базу данных и присвоят логин и пароль. (Другой способ — наличие личной электронной подписи).
- Зайти на сайт www.nalog.ru.
- Рспользуя, предоставленный вам логин Рё пароль РІС‹ должны авторизоваться РЅР° данном сайте. Рто можно сделать РЅР° главной странице РІ ссылке «Личный кабинет».
- Выбрать заголовок «Переплата/задолженность», где перед вами появится расширенный перечень оплат и задолженностей.
Порядок проверки на едином портале государственных услуг
Для проверки налоговой задолженности можно также использовать единый портал государственных услуг. Для этого вам необходимо:
- Зайти на сайт госуслуг.
- На главной странице зарегистрироваться.
- Выбрать «Государственные услуги»→ «Доступные мне» →«Популярные». Здесь РІС‹ сможете увидеть информацию Рѕ наличии Рё состоянии штрафов Р“РБДД, получить информацию Рѕ налоговой задолженности Рё проверить информацию, нет ли заведенных РЅР° вас исполнительных производств судебными приставами. Также здесь можно получить информацию Рѕ транспортном средстве, которое находится РІ вашей собственности.
- Выбрав нужный РїСѓРЅРєС‚, вводите необходимые сведения (РРќРќ, Р¤РРћ, адресные данные) Рё через несколько РјРёРЅСѓС‚ бесплатно получаете необходимую информацию.
Порядок проверки на официальном сайте федеральной службе судебных приставов
Для того чтобы воспользоваться этим сайтом, вам необходимо:
- Набрать РІ РїРѕРёСЃРєРѕРІРѕР№ строке «Сайт судебных приставов» Рё РІ полученных результатах выбрать В«Рнформационные системы».
- В открывшейся страничке необходимо выбрать «Поиск физических лиц». Примерно в середине текста находится табличка, куда вам надо занести свои данные и нажать кнопку поиск. Через несколько минут вы можете увидеть всю информацию о запрашиваемых вами данных. Также здесь можно узнать, занесено ли транспортное средство, которое находится в вашей собственности, в базу данных. Ведь на основании этих данных налоговый орган пришлет вам извещение об уплате налога.
Основные факторы, влияющие на взыскание задолженности физических лиц
Необходимо соблюдать следующие положения, когда речь идет о взыскании задолженности с физических лиц, которые не являются предпринимателями:
- У должника должна быть неисполненная обязанность, сумма которой не может быть более 3000 рублей.
- Трехлетний срок, по которому могло быть исполнено требование об уплате (неуплаченная сумма должна составлять не более 3000 рублей), истек.
Процедура взыскания задолженности с налогоплательщика
Существует два способа применения указанной процедуры – это бесспорный и судебный порядок. В первом случае долг по налогам взыскивается за счет денег, которые у налогоплательщика лежат в банке, а также за счет другого движимого или недвижимого имущества.
Однако перед этим необходимо, чтобы было выполнено два обязательных условия:
- С помощью программных налоговых обеспечений формируется уведомление о наличии у лица, обязанного платить налоги, недоимки.
- Учитывая это уведомление составляется требование об уплате необходимых налогов, сборов, штрафов и пени. Данное требование направляется плательщику по месту его нахождения.
Если налоговый долг не уплачивается, то:
- Фискальный орган, а в данном случае налоговая служба, взыскивает денежные суммы со счетов в банках. Взиманию подлежат также электронные денежные средства.
- Одновременно все операции по счетам останавливаются.
- Часто бывают случаи, когда денег у должника нет или есть в недостаточном количестве, то налогоплательщик несет ответственность своим имуществом. Соответствующее решение направляется приставу.
- Может производиться арест имущества.
К тому же российское законодательство идет в ногу с зарубежным и, при наличии задолженности, возможны такие негативные последствия, как невозможность выезда за границу.
Рсключения РїРѕ взысканию задолженности СЃ налогоплательщика
Что же касается расчета размера задолженности по налогам, подлежащим взысканию с учетом больше или меньше 3000 рублей, то здесь есть следующие исключения.
Не взыскивается:
- Задолженность, которая имеется у плательщика, но по которой истек трехгодичный срок. Здесь не надо забывать, что суд может восстановить пропущенный срок.
- Должнику предоставляется отсрочка или рассрочка.
- Взыскание задолженности по решению суда или вышестоящего налогового органа, в соответствии с пунктом 15.1 статьи 101 Кодекса, т. е. когда налоговые органы за совершение правонарушения, связанного с уплатой налогов, отправили материалы на плательщика в следственные органы.
- В суд общей юрисдикции направлено иск о взыскании существующей задолженности.
Р РІ конце, постарайтесь своевременно уплачивать необходимые налоги, РЅРµ нарушайте, РІРѕ избежание штрафов Р“РБДД Рё РЅРµ допускайте просрочки РїРѕ кредитам. Р’С‹ РѕС‚ этого только выиграете.
РќРµ нашли ответа РЅР° СЃРІРѕР№ РІРѕРїСЂРѕСЃ? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните РїСЂСЏРјРѕ сейчас:
Можете задать вопрос текстом, если Вам удобнее: