Сколько стоит вступить в наследство: расходы и затраты

Задайте вопрос юристу бесплатно!

Кратко опишите в форме вашу проблему, юрист БЕСПЛАТНО подготовит ответ и перезвонит в течение 5 минут! Решим любой вопрос!

Все данные будут переданы по защищенному каналу

Заполните форму, и уже через 5 минут с вами свяжется юрист

При оформлении наследства правопреемникам нужно не только подготовить пакет документов, но и оплатить сопутствующие расходы. Их перечень зависит от разных факторов. Сюда входит способ принятия наследства, степень родства, наличие споров между претендентами, регистрация имущественных прав и последующее отчуждение собственности. При наличии льгот наследники могут уменьшить налоговую нагрузку.

Виды расходов при оформлении наследства

Принятие наследства подразумевает переход определенной собственности или имущественных прав к правопреемникам. Однако подобные подарки приносят не только радость, но и вполне конкретные расходы. Ниже представлены основные виды действий и издержек при оформлении наследства:

1. Подача заявление о принятии наследства. Подобная услуга обойдется в 100 руб.
2. Оглашение закрытого завещания. Размер госпошлины составляет 300 руб.
3. Оценка имущества. Тут ключевую роль играет вид собственности (дом, квартира, ценные бумаги, имущественный комплекс). В отношении отдельных видов имущества можно заказать в БТИ справку об инвентаризационной стоимости.
4. Оплата госпошлины при получении свидетельства. Здесь действует две ставки. Каждая из них применяется в отношении конкретной категории наследников. Например, члены семьи умершего гражданина платят 0,3% от стоимости имущества. Для остальных претендентов ставка установлена на уровне 0,6%. Также действует ограничение по сумме сбора.
5. Услуги правого/технического характера. Средняя цена 1000 руб. Однако, детали нужно уточнять у нотариуса. Многое зависит от вида собственности и региона проживания правообладателя.
6. Регистрация имущественных прав. Итоговая ставка зависит от вида собственности.
7. Подоходный налог при отчуждении имущества – 13%. Если наследником является нерезидент страны, то ставка увеличивается до 30%.

Промежуточным звеном являются судебные расходы. Например, если между наследниками возник спор о разделе собственности или имеются сомнения о дееспособности наследодателя на момент составления завещания. Иски имущественного характера обходятся дороже. Сумма сбора рассчитывается исходя из стоимости искового заявления.

Что ложится в основу расчета госпошлины

Уплата госпошлины является неотъемлемой частью при оформлении наследства. Платеж производится накануне выдачи свидетельства. Расчет суммы сбора делает нотариус. За основу берется отчет о стоимости имущества или справка о кадастровой стоимости объекта.

Где можно заказать необходимый документ? Чтобы оценить движимое/недвижимое имущество можно обратиться в одну из частных оценочных компаний. Тогда как заказать справку можно в Росреестре. Если наследнику нужна инвентаризационная стоимость объекта недвижимости, то получить необходимую выписку можно в БТИ.

Способы наследования

Законодатель предусмотрел два способа вступления в наследство. Первый вариант – по закону. Первоочередными правопреемниками являются члены семьи усопшего субъекта. За ними идут братья и сестры наследодателя.

Второй вариант – по завещанию. Данный способ имеет ряд преимуществ перед предыдущим вариантом. Наследодатель может полностью или частично изменить состав претендентов. Также владелец может распределить активы между наследниками в разных долях. При необходимости можно отписать один вид собственности (квартиру) сыну, а другой (ценные бумаги) дочери. Такой подход позволяет исключить споры между наследниками. Ведь если каждый из них унаследует половину имущества, то не факт, что они смогут договориться о порядке пользования наследством.

Отображается ли способ наследования на сумме госпошлины? Нет. Ключевую роль играет стоимость имущества и степень родства с умершим гражданином.

Сколько стоит вступить в наследство на дом

При оформлении наследства правопреемнику предстоит сделать оценку имущества и оплатить госпошлину. Отдельной статьей расходов идут услуги нотариуса.

Сколько стоит оценка дома? За оценивание объекта недвижимости в среднем нужно заплатить около 3 тыс. руб. На подготовку отчета уходит до пяти дней. После чего заявителю выдадут полноценный пакет документов. Отчет оценочной компании ложится в основу расчета суммы сбора.

Какая сумма госпошлины удерживается с наследников? Многое зависит от степени родства с умершим гражданином. Базовые ставки:

• 0,3% – плательщиками госпошлины выступают члены семьи правообладателя. Состав претендентов – родители, дети, СЃСѓРїСЂСѓРі. РЎСЋРґР° также относятся братья/сестры умершего гражданина. Максимальная СЃСѓРјРјР° СЃР±РѕСЂР° для данной категории правопреемников – 100 000 СЂСѓР±.;
• 0,6 % – плательщиками госпошлины выступают остальные претенденты. РЎРїРѕСЃРѕР± наследования РЅРµ имеет значения. Максимальная СЃСѓРјРјР° СЃР±РѕСЂР° для данной категории наследников – 1 млн. СЂСѓР±.

Также на ставке налога может отобразиться способ принятия наследства. Например, если родственник принял имущество по факту, но не смог представить бесспорные доказательства юридически значимого действия. При обращении к нотариусу он платить 0,3% или 0,6% от стоимости объекта. Тогда как при подаче искового заявления сумма сбора существенно возрастает.

Услуги нотариуса оплачиваются помимо государственной пошлины. Сумма отличается по регионам. Поэтому детали нужно уточнять у нотариуса при подаче документов.

Сколько будет стоить вступить в наследство на квартиру

При наследовании квартиры принцип оформления документов и уплаты налога такой же самый, как в предыдущем случае. Разница заключается лишь в пакете документов. Сумма госпошлины рассчитывается исходя из степени родства. Ставки налога приводились выше. Способ принятия наследства (закон/завещание) не играет роли.

Исключением является фактическое принятие наследства. Если претендент сможет подтвердить документально принятие наследства, то он освобождается от уплаты сбора. А если не сможет предоставить необходимые бумаги, то ему придется платить налог по иной ставке. Расчеты делаются исходя из стоимости иска. Степень родства в данном случае не имеет значения. Налоговое послабление может быть только при наличии льготы.

Льготы при оформлении наследства

Закон предусматривает несколько категорий граждан, которым полагается льгота при оформлении наследства. Сюда относятся:

1. Инвалиды 1–2 группы. Им полагается 50% скидка по всем видам нотариальных действий.
2. Физические лица, которые проживали вместе с наследодателем на момент смерти и продолжают жить в квартире/доме после его кончины.
3. Правопреемники сотрудников, которые были застрахованы за счет предприятия. Выдача свидетельства о наследовании страховых сумм осуществляется бесплатно.
4. Граждане, страдающие психическими отклонениями. При условии, что над ними установлена опека.
5. Малолетние и несовершеннолетние наследники.
6. Правопреемники граждан, которые погибли при исполнении государственного долга.

Также госпошлина не удерживается при наследовании депозитов, страховых сумм, заработной платы, авторских прав и походного от них вознаграждения (ст.333.38 НК РФ).

Расходы при обращении в суд

Исковое заявление подается в суд далеко не в каждом случае. Однако при наличии спора о праве судебное разбирательство неизбежно. Основание для подачи иска:

• РїСЂРѕРїСѓСЃРє СЃСЂРѕРєР° для подачи заявления;
• раздел собственности;
• ущемление интересов обязательных наследников;
• приоритетное право РЅР° неделимую вещь;
• отказ нотариуса РІ выдаче свидетельства;
• оспаривание завещания;
• взыскание задолженности Р·Р° счет наследства.

Перечень не является исчерпывающим. Заинтересованные лица могут подать иск и по другим основаниям. При подаче заявления обязательным условием является уплата госпошлины. Без подтверждающих документов суд оставляет исковое заявление без движения. Заявителю дается срок для устранения замечаний. Сумма сбора зависит от вида судебного производства и характера заявленных требований. Имущественные иски облагаются более высокой налоговой ставкой.

Если наследник пропустил срок для подачи заявления, то он может подать заявление по упрощенной схеме. Сумма сбора по делам в рамках особого производства составляет 300 руб. При оспаривании завещания удерживается аналогичная сумма.

Если претендент принял имущество по факту, но не смог представить нотариусу убедительные документы, то ему придется признавать право собственности на наследство через суд. Сумма налога рассчитывается исходя из цены иска. Привязка идет к оценочной стоимости наследства. Сумма сбора рассчитывается по двум критериям – фиксированный показатель и плавающий процент. Он уменьшается при увеличении суммы исковых требований (ст.333.19 НК РФ).

Пример. Правопреемник принял наследство в виде жилого дома. Его рыночная цена составляет 730 тыс. руб. Расчет суммы налога – 7500 (5200+2300) руб.

Услуги юриста или представителя по доверенности оплачиваются отдельно. Стоимость вознаграждения доверенного лица определяется по договоренности сторон.

Кто освобождается от уплаты сбора

При подаче иска госпошлину уплачивают не все граждане. Закон предусматривает налоговое послабление для инвалидов 1–2 группы. Такие граждане освобождаются от уплаты сбора в полном объеме. Единственное условие – сумма иска не должна превышать 1 млн. руб. (ст.333.36 НК РФ). В случае превышения данной отметки, истцам придется заплатить часть госпошлины. Расчет делается за вычетом установленного лимита с учетом положений ст.333.19 НК РФ.

Пример. Правопреемник принял наследство в виде жилого дома. Его рыночная цена составляет 1,23 млн. руб. Расчет суммы налога делается в два этапа. Вначале из суммы сбора удерживается льготная величина: 1230000 – 1000000 = 230 000 руб. Затем расчет делает по классической схеме – 5500 (5200+300) руб.

Чтобы понять выгоду плательщика госпошлины необходимо сравнить полученную сумму с той, что удерживается без применения льготы. Расчет суммы налога по обычной ставке – 14350 (13200+1150) руб. Разница составляет 8850 руб., что превышает размер МРОТ за 2017 год.

Расходы при регистрации права собственности

Очередная статья расходов связана с переоформлением права собственности на правопреемника. Юридически значимое действие выполняется после получения свидетельства на наследство. Наследник должен подготовить пакет документов и обратиться в соответствующее государственное учреждение. Его выбор зависит от вида собственности. Например, дом или квартиру нужно регистрировать в Росреестре. Бумаги можно также подать через МФЦ. За переоформление документов на дом или квартиру придется заплатить 2000 руб.

Если говорить о постановке на учет автомобиля, то правопреемнику придется посетить территориальное отделение ГИБДД. Особенности процедуры – зарегистрировать машину нужно в 10-дневный срок. За несвоевременное обращение наследнику грозит штраф. Расходы при постановке авто на учет составляют 850 руб. При смене номерных знаков нужно будет заплатить еще 2000 руб.

Регистрация корпоративных прав осуществляется в отделении налоговой службы. Наследнику нужно обращаться в ФНС по месту проживания. Переход доли наследодателя в уставном капитале к правопреемнику подразумевает внесение изменений в устав. Следовательно, они должны быть отображены в едином государственном реестре. За внесение изменений в ЕГРЮЛ удерживается госпошлина в размере 800 руб. Однако она уплачивается предприятием при условии принятия наследника в состав совладельцев. В противном случае наследнику полагается денежная компенсация стоимости унаследованной доли.

Если объектом наследования выступает денежный вклад в банке, то в таком случае регистрация имущественных прав не требуется. После получения свидетельства правопреемнику нужно обратиться в банк и написать заявление о снятии средств. После подачи заявления наследнику назначат дату выдачи денег.

Обязательно ли принимать наследство

При наличии такого количества обязательных и дополнительных платежей принятие наследства далеко не всегда является выгодным мероприятием. Правопреемникам также нужно учитывать количество претендентов на имущество. Чем их больше, тем меньше доля каждого наследника.

Еще одним существенным недостатком является наличие непогашенной задолженности. Принятие наследства подразумевает переход обязательств наследодателя к правопреемникам. Следовательно, свои требования кредитор вправе переадресовать наследникам. Однако правопреемники отвечают по обязательствам умершего субъекта только в размере стоимости принятого ими имущества.

Что делать наследнику при таких обстоятельствах? Если принятие имущества экономически невыгодно, то претендент может отказаться от своих прав. Закон не обязывает его принимать наследство. Существует два способа отказа – бездействие в течение полугода или подача письменного заявления. Предпочтительнее второй вариант. Если наследник желает передать свою долю кому-либо из претендентов, то подача заявления неизбежна. Правопреемнику придется обратиться к нотариусу, предоставить необходимые бумаги и написать отказ в пользу другого лица.

Рассчитать предварительно сумму расходов наследника невозможно. Она определяется только после проведения оценки имущества и выявления полного количества претендентов. Изначально нужно подготовить бумаги, подать заявление, сделать оценку и через полгода повторно посетить нотариуса. Он сделает все необходимые исчисления и скажет конечную сумму сбора. Любые спорные ситуации решаются в суде. Задать вопрос о порядке начисления налога, наличии права на льготу или по отсрочке уплаты госпошлины при обращении в суд можно нашим юристам. Достаточно подать заявку на обратный звонок.

• Р’ СЃРІСЏР·Рё СЃ постоянным изменением законодательства, подзаконных актов Рё судебной практики, РїРѕСЂРѕР№ РјС‹ РЅРµ успеваем обновлять информацию РЅР° сайте
• Ваша юридическая проблема РІ 90% случаев индивидуальна, поэтому самостоятельная защита прав Рё базовые варианты решения ситуации зачастую РјРѕРіСѓС‚ РЅРµ подходить Рё приведут лишь Рє усложнению процесса!

Поэтому обратитесь к нашему юристу за БЕСПЛАТНОЙ консультацией прямо сейчас и избавьтесь от проблем в дальнейшем!

Задайте вопрос эксперту-юристу бесплатно!

Задайте юридический вопрос и получите бесплатную
консультацию. Мы подготовим ответ в течение 5 минут!

Все данные будут переданы по защищенному каналу

Заполните форму, и уже через 5 минут с вами свяжется юрист